惠州大亚湾经济技术开发区2014年公共财政预算收支决算报告
责任编辑:区信息中心     发布时间:2016-07-29 15:06     来源:区政府信息公开平台

  2014年,在区委、管委会的正确领导和各部门的大力支持配合下,区财政局圆满完成了年度预算任务,保障了重大决策部署的落实到位,实现财政资金的稳健运行,有效地保障了我区经济建设和社会各项事业发展的资金需要。

  一、2014年地方公共财政预算收支完成情况

  (一)2014年地方公共财政预算收入完成情况及主要增减收项目原因分析

  区各项经济指标正常运行,给我区财政收入提供了保证

  ——地区生产总值(GDP)470.4亿元,增长3%;

  其中,第一产业增加值1.9亿元,增长2.9%;

  第二产业增加值405.3亿元,增长2.5%;

  第三产业增加值63.2亿元,增长7.3%;

  ——规上工业总产值1650亿元,与上年持平;

  ——固定资产投资212.7亿元,增长23.5%;

  ——工业投资93.4亿元,增长26.6%;

  ——基础设施投资28亿元,与上年持平;

  ——社会消费品零售总额23.1亿元,增长14.8%;

  ——港口吞吐量4249.2万吨,增长1%;

  ——合同利用外资4.11亿美元,增长5.2%;

  ——实际利用外资3.68亿美元,增长5.2%。

  (1)上划中央“两税”及省 “四税”共享收入完成情况

  2014年,上划中央两税收入完成773,684万元,比去年同期增收22,628万元,增长3.01%;出口货物退增值税和免抵调减增值税完成-166,974万元,同比减少826万元,下降0.49%;上划省共享“四税”收入完成130,553万元,比去年同期增收20,352万元,增长18.47%。

  (2)区各级税收收入完成情况

  2014年度,区各级公共财政总收入完成2,924,350万元,减收250,004万元,下降7.88%,其中:中央级收入2,187,557万元,减收353,542万元,下降13.91%,含:(1)国内税收1,432,990万元,减收2,259万元(其中成品油消费税收入576,424万元,减收26,482万元),下降0.16%;(2)代征进口货物增值税和消费税1,133,291万元, 减收129,128万元,下降10.23%;(3)关税和船舶税10,165万元,减收1,066万元,下降9.49%;(4)中央出口退税和免抵调减-166,999万元,减少801万元,下降0.48%;(5)进口成品油消费税退税-221,890万元,同期为零。省级收入141,244万元,增收21,361万元,增长17.82%。市级壳牌和中海油税收收入225,866万元(抵减上划中央成品油价格和税费77,817万元),增收10,557万元,增长4.9%。区本级收入369,683万元,增收71,620万元,增长24.03%。

  (3)壳牌及中海油税收收入完成情况

  地方收入情况

  2014年度,中海壳牌和中海油项目地级公共财政预算收入303,649万元,增收6,948万元,增长2.34%,其中:增值税169,642万元,营改增值税230万元,营业税177万元,企业所得税10,131万元,城市维护建设税78,494万元,城镇土地使用税5,678万元,印花税2,509万元,个人所得税1,481万元,房产税1,670万元,教育费附加收入33,637万元。

  成品油价格和税费改革上划中央合计-77,817万元,其中:增值税上划-20,751万元,城市维护建设税上划-39,773万元,教育费附加收入上划-17,293万元。征收收入抵减上划中央后入地方库收入225,832万元,增收10,523万元,增长4.89%。

  政府性基金收入(地方教育附加收入)15,696万元。

  各级收入情况

  2014年度,壳牌和中海油项目各级公共财政预算收入1,436,415万元,增收99,453万元,增长7.44%,其中:中央级收入1,198,760万元,增收86,675元,增长7.79%;省级收入11,789万元,增收2,221万元,增长23.21%;地方级收入225,866万元,增收10,557万元,增长4.9%。

  政府性基金收入(地方教育附加收入)22,423万元,其中:地方收入15,696万元。

  1、壳牌项目各级总收入82,635万元,增收10,495万元,增长14.55%,其中:中央级收入49,009万元,增收6,714万元,增长15.87%;省级收入8,050万元,增收3,274万元,增长68.55%;地方级收入25,576万元. 增收507万元,增长2.02%。

  政府性基金收入(地方教育附加收入)661万元,其中:地方收入463万元。

  2、中海油项目各级总收入1,353,780万元,增收88,958万元,增长7.03%,其中:中央级收入1,071,934万元,增收83,536万元,增长8.45%;省级收入3,739万元,减收1,053万元,下降21.97%;地方级收入278,107元,增收6,475万元,增长2.38%。

  政府性基金收入(地方教育附加收入)21,761万元,其中:地方收入15,233万元。

  3、成品油价格和税费改革地方上划中央合计-77,817万元,其中:增值税上划-20,751万元,城市维护建设税上划-39,773万元,教育费附加收入上划-17,293万元。

  (4)区公共财政预算收入完成情况

  我区本级公共财政预算收入完成369,683万元,增长24.03%,收入县(区)排名第一,增幅高于全市20.21%的平均水平。其中:国家税务局税收收入完成73,156万元, 减收9,238万元,下降11.21%;地方税务局税收收入完成230,205万元,增收47,717万元,增长26.15%;财政局组织收入66,322万元,增收33,141万元,增长99.88%。

  税收项目分析。公共财政预算收入完成369,683万元,其中,税收收入303,361万元,同比增收38,479万元,税收项目增减不一,增收项:营业税68,429万元、房产税12,001万元、土地增值税19,913万元、契税52,937万元,分别同比增长29.25%、24.66%、34.12%、85.02%;减收项:增值税53,655万元、企业所得税21,794万元、资源税118万元、城市维护建设税29,305万元,分别同比下降8.45%、14.67%、91.64%、11.78%。非税收入66,322万元,增收33,141万元。主要是行政事业性收费收入34,324万元,同比增收18,862万元;罚没收入5,966万元,同比增收4,389万元;国有资源有偿使用收入7,665万元,同比增收6,584万元。

  收入执行情况及项目增减原因如下:

  增值税完成53,655万元,同比去年减收4,953万元,下降8.45%,占年度预算任务的83.19%,其中,免抵调增增值税19,918万元,同比减少82万元。

  营业税完成68,429万元,比去年同期增收15,486万元,增长29.25%,占年度预算任务的110.37%。增收原因:一是建安营业税完成22,282万元,同比增收3,366万元,增长17.79%;二是房地产营业税完成39,749万元,同比增收12,804万元,增长47.52%,主要是房产交易较同期增加。

  企业所得税完成21,794万元,比去年同期减收3,748万元,下降14.67%,占年度预算任务的76.2%。主要来自于股份制企业所得税完成6,229元,减收4,949万元,下降44.27%。

  个人所得税完成4,778万元,比去年同期增收858万元,增长21.89%,占年度预算任务的103.87%。

  资源税完成118万元,比去年同期减收1,294万元,下降91.64%,占年度预算任务的7.11%。

  城市维护建设税完成29,305万元,比去年同期减收3,914万元,下降11.78%,占年度预算任务的75.14%。

  房产税完成12,001万元,比去年同期增收2,374万元,增长24.66%,占年度预算任务的107.15%,由于房产交易量同比增加。

  印花税完成5,393万元,比去年同期增收413万元,增长8.29%,占年度预算任务的92.98%。

  城镇土地使用税完成30,707万元, 比去年同期增收215万元,增长0.71%,占年度预算任务的86.06%。

  土地增值税完成19,913万元,比去年同期增收5,066万元,增长34.12%,占年度预算任务的114.64%。

  车船使用和牌照税完成699万元,比去年同期增收19万元,增长2.79%,占年度预算任务的87.38%。

  耕地占用税完成3,632万元,去年同期为零。

  契税完成52,937万元,比去年同期增收24,325万元,增长85.02%,占年度预算任务的162.43%,主要是房地产交易增加。

  行政事业性收费收入完成34,324万元,比去年同期增收18,862万元,增长121.99%,占年度预算任务的221.45%,主要是建设、国土资源、环保及水利行政性收费收入31,912万元。

  罚没收入完成5,966万元,比去年同期增收4,398万元,增长278.31%,占年度预算任务的372.88%,主要是公安罚没1,388万元、检察院罚没928万元、海洋渔业罚没收入2,492万元。

  国有资源有偿使用收入7,665万元,比去年同期增收6,584万元,增长609.07%,占年度预算任务的696.82%。

  专项收入完成14,169万元,比去年同期减收753万元,下降5.05%,占年度预算任务的94.46%。

  (二)地方财政公共财政预算支出完成情况及主要增减支项目原因分析

  2014年度,公共财政预算支出418,455万元,增支44,884万元,增长12.01%,占年度预算任务的113.89%。通过调整和优化财政支出结构,严格控制和降低行政运行成本;切实保障区委、区管委会各项决策部署和实施,促进经济平稳较快发展的积极财政政策支出需要,重点保障民生,公共服务支出的需求,如实完成各项考核指标。增支项目:一是加大投资强化发展,服务“环大亚湾新区”建设。其一,加大财政投入,积极推进重点项目建设。继续实施积极的财政政策,不断加大项目投资,2014年重点项目投资74,516万元;其二,加大扶持力度,积极提升企业发展优势。不断加强对中小企业的扶持力度,确保扶持资金落实到位。2014年完成中小(民营)企业、现代物流发展、科技扶持资金等共14,752万元,扶持项目149个;完成省市下拨各项资金支出11,788万元,主要用于产业扶持、出口增量、奖励外经贸先进企业、出口信用保险、财务信息资料统计和中小企业市场开拓资金。二是突出保障发展民生,服务“惠民新区”建设。严格执行年度财政支出预算,增加对公共服务和社会事业投入,大力支持教育、医疗、社会保障等社会事业发展。2014年民生支出293,138万元,占公共财政预算支出的70.04%,同比增长23.65 %,增支56,058万元。

  支出主要增减支项目及原因分析如下:

  基本公共管理与服务支出完成53,622万元,比去年同期增支5,210万元,增长10.76%,占年度预算任务的106.14%。

  公共安全支出完成30,699万元,比去年同期增支2,975万元,增长10.73%,占年度预算任务的78.4%,主要是安排新大亚湾看守所建设经费1,500万元,渔港消防船经费2,804万元。

  教育支出完成82,564万元,比去年同期增支12,612万元,增长18.03%,占年度预算任务的280.68%,主要是我区不断加大教育投入力度,如新建立公立幼儿园相续投入使用。

  科学技术支出完成2,065万元,比去年同期增支478万元,增长30.12%,占年度预算任务的83.13%。

  文化体育与传媒支出完成3,627万元,比去年同期增支927万元,增长34.33%,占年度预算任务的76.18%。

  社会保障和就业支出完成12,169万元,比去年同期增支2,135万元,增长21.28%,占年度预算任务的102%。

  医疗卫生支出完成25,465万元,比去年同期增支8万元,增长0.03%,占年度预算任务的113.04%。

  节能环保支出完成3,402万元,比去年同期减支567万元,下降14.29%,占年度预算任务的48.66%。

  城乡社区事务支出136,917万元,比去年同期增支64,661万元,增长89.49%,占年度预算任务的155.5%。增支项:城乡专项工程建设资金34,870万元,同比增支1,917万元;城乡公共设施建设资金80,775万元,同比增支56,971万元;城乡卫生管理资金12,453万元,同比增支6,069万元。

  农林水事务支出完成18,115万元,比去年同期增支4,400万元,增长32.08%,占年度预算任务的100.2%。

  交通运输支出完成10,000万元,比去年同期减支2,522万元,下降20.14%,占年度预算任务的313.87%。

  资源勘探电力信息等事务支出完成13,400万元,比去年同期减支4,527万元,下降25.25%,占年度预算任务的84.7%。

  商业服务等事物支出完成1,091万元,比去年同期增支487万元,增长80.63%,占年度预算任务的214.34%。

  国土资源气象等事务支出完成6,498万元,比去年同期增支1,782万元,增长37.79%,占年度预算任务的150.03%。

  粮油物资储备等事务支出完成800万元,比去年同期增支239万元,增长42.6%,占年度预算任务的58.69%。

  其他支出完成16,356万元,比去年同期减支41,886万元,下降71.92%,占年度预算任务的25.05%。主要支出:企业产业扶持资金13,488万元。

  (三)基金预算收支执行情况

  大亚湾区政府性基金收入完成219,539万元,同比去年减收28,580万元,下降11.52%,占年度预算任务的83.25%。主要来自国有土地使用权出让金收入192,834万元,同期减收9,151万元;城市基础设施配套费收入19,158万元,同比减收16,572万元。

  政府性基金支出完成209,555万元,同比去年减支37,366万元,下降15.13%,占年度预算任务的77.7%。主要支出项目:补助被征地农民支出7,301万元,城市公共设施及建设41,518万元,土地开发支出100,742万元,征地和拆迁补偿支出51,571万元。

  二、收支矛盾

  我区公共财政预算收入369,683万元,同比增长24.03%;公共财政预算支出418,455万元,同比增长12.01%。收入增幅大于支出增幅,但收入基数远低于支出数,相差48,772万元。矛盾体现:2014年,虽然地方财政收入有所增加,但财政支出需求增长快于财力增长,收支矛盾依然是目前预算工作中最大的难点和问题。一是财政支持经济和社会事业发展的任务十分繁重,征地、拆迁、安置区、市政基础建设、医疗卫生等社会管理事务呈刚性增长,财政保障范围不断扩大,财政支出需求增长快于财力增长。二是地方政府融资政策调整,融资满足建设需要受到较大限制。三是区政府性债务余额85.64亿元,债务沉重,还贷压力大。

  三、 主要措施及努力方向

  (一)抓财源,增收节支,促年度目标任务圆满完成

  一是严格依法组织收入,强化税源监控,巩固壮大支柱财源,积极培植新的经济增长点;加强沟通协调,充分调动各方聚财积极性,完善全区收入增长分析机制,掌握组织收入主动权,努力确保年度公共财政预算收入任务的圆满完成;二是严格预算执行,控制预算追加,既保证重点支出需要,又要厉行节约,对“三公”经费实行支出控制数管理,做到有保有压,切实提高财政资金使用效益;同时加强对财税政策法规、重点财政专项资金、重点财政支出项目执行情况的监督检查力度,确保财政资金拨付及时均衡和使用安全有效;三是加强对非税收入的管理与监督,确保非税收入准确、完整地划缴财政专户。

  (二)讲政策,履行职能,促经济结构调整和发展方式转变

  一是加快现代产业体系建设,继续实施并适时调整完善现行鼓励资源综合利用、新能源发展、节能减排等各项税收优惠政策,加大资金和政策扶持力度;二是不断加大对中小(民营)企业、现代物流发展、国家重大战略科技产品、关键共性技术和重大工程装备的研究开发扶持力度,促进战略性新兴产业发展。

  (三)求发展,学创新,促财政管理更加科学化精细化

  一是进一步推进基本公共服务均等化改革试点工作,加大工作推进力度,抓好资金保障、工作协调、工作督查,确保各项改革任务如期完成;二是加快推进依法行政、依法理财,不断建立和完善各项财政管理制度和流程,进一步强化规范性文件管理,规范财政执法行为;三是积极推行综合财政预算,加强非税收入管理,统筹安排使用预算内外资金,增强部门预算的科学性和全面性。四是加强绩效评价管理。要积极推进绩效考评管理工作,制定完善的绩效评价管理办法和绩效评价制度提高资金的使用效益。

  大亚湾区财政局

  二〇一四年三月十日