惠州市人民代表大会常务委员会：

　　2024年是全面贯彻落实党的二十大精神的关键之年，是深入实施“十四五”规划的攻坚之年，做好经济社会发展各项工作意义重大。我区在市委、市政府的正确领导下，在市人大和市政协的监督支持下，在上级财政部门的正确指导下，全区财政工作始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神和习近平总书记视察广东重要讲话、重要指示精神，深入贯彻落实省委十三届三次全会“1310”具体部署和省委十三届四次全会精神、市委十二届六次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立“大财政、大预算、大资产”理念和“全市一盘棋”意识，加力提效实施积极的财政政策，推动高质量发展和全面做好“六稳”工作，积极应对经济下行压力，切实增强发展定力，坚定信心、埋头苦干，稳住经济基本盘，总体完成了市第十三届人民代表大会第四次会议决定的预算目标，为全区经济社会持续健康发展提供了坚实的财力保障。现将有关情况报告如下：

　　一、2024年大亚湾开发区财政决算情况

　　目前省尚未正式下文批复大亚湾开发区2024年财政总决算，区财政在编制决算时，及时将收支数据以及与上级的结算事项和市进行了核对，上报数与省待批复数相一致，具体情况报告如下：

　　（一）区级一般公共预算

　　1.收入方面。2024年区级一般公共预算收入完成67.42亿元，加上上级补助收入23.77亿元、债务转贷收入0.88亿元、调入资金1.52亿元、动用预算稳定调节基金3.65亿元、上年结余0.7亿元，区级一般公共预算总收入完成97.93亿元。

　　区级一般公共预算收入完成67.42亿元，同比增收2.66亿元，增长4.1%，完成年度预算的100.1%，其中：

　　（1）税收收入完成38.41亿元，同比减收2.59亿元，下降6.3%。主要税种完成情况如下：

　　增值税12.24亿元，同比增长30.6%；

　　企业所得税4.16亿元，同比下降8.4%；

　　个人所得税1.56亿元，同比增长8.6%；

　　城市维护建设税4.03亿元，同比增长21%；

　　房产税3.04亿元，同比增长8.7%；

　　印花税2.41亿元，同比增长60.9%；

　　城镇土地使用税1.65亿元，同比增长16.4%；

　　土地增值税4.8亿元，同比下降50.9%；

　　契税4.13亿元，同比下降37%。

　　（2）非税收入完成29.01亿元，同比增收5.26亿元，增长22.1%。主要项目完成情况如下：

　　专项收入15.19亿元，同比增长14.9%；

　　行政事业性收费收入0.75亿元，同比增长6.51%；

　　罚没收入0.57亿元，同比下降33.5%；

　　国有资源(资产)有偿使用收入11.84亿元，同比增长343.5%。

　　2.支出方面。2024年区级一般公共预算支出完成78.93亿元，加上上解上级支出11.43亿元、债务还本支出0.88亿元、安排预算稳定调节基金4.1亿元、年终结余2.59亿元，一般公共预算总支出97.93亿元。

　　区级一般公共预算支出完成78.93亿元，同比减支17.41亿元，下降18.1%，完成年度预算的97.6%。主要项目完成情况如下：

　　一般公共服务支出4.9亿元，同比下降33%；

　　公共安全支出6.15亿元，同比增长17.2%；

　　教育支出12.88亿元，同比增长14.2%；

　　科学技术支出1.27亿元，同比下降9.7%；

　　文化体育与传媒支出0.86亿元，同比增长1.4%；

　　社会保障和就业支出4.89亿元，同比增长7.5%；

　　卫生健康支出6.8亿元，同比增长5.6%；

　　节能环保支出6.45亿元，同比增长9.6%；

　　城乡社区支出18.55亿元，同比下降51.2%；

　　农林水支出3.84亿元，同比增长18.4%；

　　交通运输支出1.95亿元，同比下降8.5%；

　　资源勘探信息等支出2.98亿元，同比下降24.7%；

　　商业服务业等支出0.87亿元，同比增长39.4%；

　　自然资源海洋气象等支出1.31亿元，同比增长32.6%；

　　住房保障支出2.54亿元，同比增长53.3%；

　　灾害防治及应急管理支出1.62亿元，同比下降4.4%；

　　债务付息支出0.84亿元，同比下降5.5%。

　　3.一般公共预算年终结余。2024年区级一般公共预算总收支相抵，根据《预算法》国家和省有关要求，除上级专项资金以及按结转资金占支出的比重不超过9%的规定安排结转下年支出外，其余资金全部由区财政收回，用于补充预算稳定调节基金，留待2024年预算安排延续性项目、重点项目支出。

　　经上述结算后，2024年年终结余2.59亿元，全部结转下年支出，2024年财政形成结转的主要原因：一是部分项目按照实际进度拨款；二是上级下达部分专项补助资金时间较晚，导致未能按正常程序在本财政年度开支。

　　与向惠州市第十三届人民代表大会第六次会议报告的执行数相比，区级一般公共预算收入增加9.33亿元，主要是清算财政体制等年终据实结算事项后，上级补助收入增加。区级一般公共预算支出增加5.96亿元，主要是清算了大项目留抵退税、2024年惠州港荃湾港区进港航道等级提升工程建设资金等上解事项后，上解上级支出增加。以上收支相抵后共计3.37亿元，已包含在上述补充预算稳定调节基金的4.1亿元中。

　　（二）区级政府性基金预算

　　1.收入方面。2024年区级政府性基金预算收入完成20.18亿元，加上上级补助收入1.33亿元、上年结余0.25亿元、债务转贷收入34.58亿元，区级政府性基金预算总收入完成56.34亿元。

　　区级政府性基金预算收入完成20.18亿元，同比减收25.24亿元，下降55.6%，完成年度预算的77.3%，主要项目完成情况如下：

　　国有土地使用权出让收入15.58亿元，同比下降62.2%；

　　国有土地收益基金收入0.79亿元，同比下降46.7%；

　　农业土地开发资金收入0.24亿元，同比增长191.1%；

　　城市基础设施配套费收入1.76亿元，同比下降6.7%；

　　污水处理费收入0.69亿元，同比增长9.1%。

　　2.支出方面。2024年区级政府性基金预算支出完成46.41亿元，加上上解上级支出0.2亿元、调出资金1.49亿元、债务还本支出7.61亿元、年终结余0.62亿元，区级政府性预算总支出56.34亿元。

　　区级政府性基金预算支出完成46.41亿元，同比减支4亿元，下降8%，完成年度预算的85.5%，主要项目完成情况如下：

　　国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出14.03亿元，同比下降61.5%；

　　其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出29亿元，同比增长156.6%；

　　地方政府专项债务付息支出2.62亿元，同比增长18%。

　　3.政府性基金预算年终结余。按照政府性基金以收定支的原则，区财政根据各基金项目收入的情况，对支出进行调整：收入短收的，相应压减支出；收入超收的，资金结转下一年度安排使用，并依据上级清理盘活存量资金的规定，每一项政府性基金结转资金规模不超过该项基金当年收入的30%，超出部分补充预算稳定调节基金。2024年区级基金预算总收支相抵，年终结余0.62亿元，结转下年使用。

　　与执行数相比，区级政府性基金预算收入决算数与执行数相同；支出总数不变，其中上解收入增加0.1亿元，主要是清算了财政体制后上解支出增加，为平衡预算，调出资金对应减少0.1亿元。

　　（三）区级国有资本经营预算

　　2024年，区级国有资本经营收入完成0.08亿元，加上上级补助收入0.0004亿元、上年结余0.01亿元，区级国有资本经营总收入0.09亿元。

　　2024年，区级国有资本经营支出完成0.06亿元，加上调出资金0.02亿元、年终结余0.003亿元，区级国有资本经营总支出0.09亿元。

　　2024年区级国有资本经营预算总收支相抵，年终结余0.003亿元，结转下年使用。

　　与执行数相比，区级国有资本经营预算收入和支出的决算数无变化。

　　（四）区级社会保险基金预算

　　2024年区级社保基金预算收入3.01亿元，完成预算的100%；区级社保基金预算支出1.32亿元，完成预算的98.5%；社会保险基金当年结余为1.7亿元，滚存结余8.26亿元。

　　与执行数相比，区级国有资本经营预算收入和支出的决算数无变化。

　　（五）区级预算调整及执行情况 

　　为准确反映我区2024年财政收支变动情况，2024年我区按法定程序办理两次预算调整，分别提交市第十三届人民代表大会常务委员会第23、25次会议审议批准。第一次预算调整（10月份）的主要原因：增加举借债务数额（调增我区2024年新增专项债券资金10亿元）。第二次预算调整（12月份）的主要原因：一是一般公共预算收支结构进行调整，总收支不变；二是政府性基金预算总收支调减18亿元；三是国有资本经营预算收支调减0.02亿元；四是社保基金预算收入调增0.1亿元、支出调减0.3亿元。

　　（六）经批准举借债务情况

　　1.地方政府债务限额情况。按《预算法》和《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）有关规定，对地方政府债务实行限额管理。根据《惠州市财政局关于下达2024年地方政府债务限额的通知》（惠财债〔2025〕22号），市政府核定我区2024年地方政府债务限额为127.50亿元（其中：一般债务限额26.47亿元，专项债务限额101.03亿元）。

　　2.政府债务还本付息情况。我区积极贯彻落实上级要求，坚守债务红线，2024年政府债务还本付息支出11.95亿元，其中：一般公共预算还本付息支出1.72亿元，政府性基金还本付息支出10.23亿元。

　　3.地方政府债务余额情况。2024年末我区政府债务余额为125.45亿元（其中一般债务余额26.47亿元，专项债务余额98.98亿元），债务余额严格控制在限额范围之内。

　　4.地方政府债券项目实施情况。2024年大亚湾开发区安排新增专项债券资金29亿元，主要安排用于千亿级新兴产业园区（电子信息产业集聚区）基础设施建设项目、大亚湾区排水污水改造提升工程和中大惠亚医院二期等项目。在融资债券方面，2024年省财政厅下达我区再融资债券6.45亿元，安排用于偿还到期的政府债券本金。

　　4.地方政府债券项目实施情况。大亚湾开发区安排新增专项债券资金11.3亿元，主要安排用于大亚湾区排水污水改造提升工程和中大惠亚医院二期等项目。再融资债券方面，省财政厅下达我区再融资债券7.61亿元，安排用于偿还2016年到期政府债券本金。

　　（七）“三公”经费支出情况

　　2024年，我区继续从严控制“三公”经费开支，预算安排“三公”经费决算总额1042万元。其中：因公出国（境）费支出114万元；公务用车购置及运行维护费支出792万元；公务接待费支出136万元。

　　二、2024年财政预算执行主要工作情况

　　2024年，我区认真落实十三届市人大第三次会议预算决议要求，全面贯彻落实《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》，加力提效实施积极的财政政策，进一步深化财税体制改革，全面实施预算绩效管理，强化政府债务管理，加大重点领域保障力度。

　　（一）锚定目标任务，推动经济高质量发展

　　发挥财政资金引领作用，2024年区级财政共计投入约3.4亿元，加快聚集经济高质量发展动能，扶持实体经济发展壮大。

　　一是经济运行延续向上向好态势。2024年，我区地区生产总值1036.02亿元，按不变价格计算，同比增长7.0%。增速全市第一。15项主要经济指标中，地区生产总值、规上工业总产值、规上工业增加值、税收总额共4项指标增速排名全市第一，基础设施投资、商品房销售面积、一般公共预算收入、资质建筑业总产值等指标总量及增速排全市前列。

　　二是重点项目建设提速增效。埃克森美孚惠州（一期）项目160万吨/年乙烯装置已交工进行调试、二期具备转规条件；中海壳牌三期填海造地工程完成验收，即将全面建设；聚碳项目全面开工建设。全区39宗省、市重点建设项目实现投资额349.3亿元，完成年度投资计划的117.5%。

　　三是外资外贸扩规提质。落实各级稳外贸政策措施，完成外贸进出口总额520.7亿元，增长4.2%。全力推动惠州石化、华德石化、华瀛石化开展油品保税进口业务。美孚项目设备保税进口顺利，实现27亿元进口额纳统。力促一般贸易企业加大进出口业务，比亚迪电子、环荣电子、宇新化工等重点贸易企业进出口额分别增长11.3%、9.2%、29.3%。

　　（二）平台建设全面提质，产业结构优化升级

　　一是世界级绿色石化产业高地加快推进。2024年区级财政共计投入约4亿元助力石化产业园区建设提速增效。蝉联6年“中国化工园区30强”第一。石化产业扩展区控规调整获得市批复。北部片区新整备工业用地28.9公顷，落户项目13宗。坚持大项目带动大发展，充分发挥大项目“榕树效应”，推动一批延链补链强链项目落户建设。2024年，石化园区实现产值2657.1亿元。

　　二是高标准打造千亿级新兴产业园区。2024年区级财政共安排约17.6亿元推进产业发展。提质增效发展北部片区，大力发展软件和信息技术服务、科研服务、电子商务和创意设计等新兴业态。新兴产业园南部塘横片区完成征地及收储741公顷，落户科翔股份钠能产业园等项目12宗。2024年，新兴产业园区实现产值953.2亿元。

　　三是整合资源塑造港口发展新优势。2024年区级财政共投入约1.4亿元推动港口高质量发展。成立港区发展服务中心，荃美石化码头竣工投产，东联、荃湾航道疏浚工程完成。2024年，港口货物吞吐量实现7983.1万吨。

　　（三）改革创新再突破，营商环境持续优化

　　2024年区级财政共投入约2.9亿元进一步优化营商环境，推动产业高质量发展。

　　一是厚植创新创业沃土，点燃产业发展引擎。惠州绿色能源与新材料研究院建设进展顺利、中大惠院发展态势良好、惠州学院大亚湾化工新材料学院稳步发展、坪山河科创走廊规划建设加快推进，储备意向入驻企业70宗，完成粤科50亿产业发展母基金签约，香港理工大学大亚湾技术创新研究院顺利揭牌，科创智造园开园及惠州软件园封顶。

　　二是深化关键领域改革，持续激发动力活力。深化“放管服”改革，落实营商环境改革三年行动方案各项改革任务。贯彻落实政务服务标准化、规范化、便利化工作，优化行政审批流程，探索推广应用“一件事”主题集成式服务。推进统一办公平台建设与推广，推动各部门“数字化”转型。

　　（四）城市品质蝶变跃升，高品质生活不断营造

　　一是城市面貌焕发新颜。2024年区级财政共投入约18.4亿元完善城市配套。大亚湾区室内体育馆、篮球馆、游泳馆开工建设。区综合文化创意园全面建设，打造大亚湾城市会客厅标志性建筑、惠州南部文化高地和高品质的公共社交场所。全区首个超高层办公楼港湾大厦落成。商政路等12条市政道路建成。

　　二是城市管理全面提升。2024年区级财政共投入约2.1亿元提升城市管理水平。深入推进“无废城市”建设，大力创建“无废园区”“无废镇街”示范点。深入实施绿美生态建设六大行动，持续优化林分，改善林相，积极创建森林城镇和森林乡村。持续开展绿美公路创建、万里碧道建设、行道树复壮等行动，因地制宜推进林网、水网、路网三网融合，有序推进红树林、海岸线等生态修复治理。

　　三是生态环境持续改善。2024年区级财政共投入约7.2亿元治理环境。改造老旧污水管网32公里，狮子山公园、淡澳河流域综合治理项目加快推进。大气、水环境质量综合指数全市排名前列，顺利通过第二轮省生态环境保护督察。

　　（五）城乡融合加快发展，“百千万工程”加力提速

　　2024年区级财政共投入约4亿元推进农林水建设和保障粮食安全。

　　一是产业发展助力乡村振兴。首批典型村、重点提升村成效明显，大涌-衙前-金门塘村典型示范带初步形成。全域土地综合整治深入推进，“上塘横”项目加快实施。村集体经济加快发展，行政村集体经营收入年内可达到“20万+”。

　　二是城乡人居环境明显改善。实施农村人居环境整治提升五年行动，开展农房风貌管控提升示范区创建。健全农村公共基础设施管护机制，实现环卫服务市场化运作，城乡生活垃圾保持100%无害化处理。90%行政村完成“三线”整治，100%行政村达到美丽宜居标准。持续提升“五边”绿化美化品质，深入开展“四旁”植绿活动。澳头滨海风情乡村振兴示范带进一步巩固提升。

　　（六）民生实事落地见效，人民福祉更加殷实

　　一是教育优质均衡发展。2024年区级财政共投入约13.4亿元发展教育事业。新扩建学校5所，增加优质学位8130个，与惠阳区合办特殊教育学校、职业技术学校，高考、中考各项评价指标全市各县区领先。 

　　二是医疗卫生服务能力稳步提升。2024年区级财政共投入约9.3亿元推动医疗健康事业发展。医疗卫生服务能力不断提升，惠亚医院二期落成，各街道社区卫生服务中心、区疾控中心项目加快建设。

　　三是就业和社会保障不断增进。2024年区级财政共投入约4.9亿元积极做好稳就业保就业和社会保障，开展各类招聘活动，深化职业技能提升行动和持续推进“粤菜师傅”“广东技工”“南粤家政”工程，抓好高校毕业生、下岗失业人员、就业困难人员等重点群体的就业服务工作。积极拓宽劳动者就业渠道，保障区内企业用工。

　　（七）筑牢平安稳定防线，社会大局和谐稳定

　　2024年区级财政共投入约7.8亿元用于灾害防治及应急管理等安全方面的支出。

　　一是安全水平持续提升。圆满完成党的二十届三中全会、新中国成立75周年等重要敏感节点维稳安保任务。强力推动石化园区安全提档升级，深化落实“工业互联网+危化安全生产”行动计划，持续完善“一园一策”整治提升方案。建立健全“一案三制”应急管理机制，实现“市－区－街道－村（社区）”四级指挥平台贯通。

　　二是基层治理基础持续夯实。推动“1+6+N”基层社会治理体系建设，“和美网格”治理示范深入推进。大亚湾国际仲裁中心顺利揭牌。“双百工程”社工站持证率全市排名第一。

　　三是社会治安持续向好。贯彻总体国家安全观，深入开展维护政治安全系列专项行动。扎实抓好意识形态阵地，持续开展“清朗”“净网”等专项行动，舆情总体平稳可控。深入开展社会矛盾问题“8+1”专项治理，全区未发生政治类案（事）件。常态化开展扫黑除恶斗争，扎实开展全民反诈集中宣传和专项打击行动。深入推进“夏季行动”“东江”等专项整治行动和“四个专项”清零攻坚工作，不断深化“两队一室”警务改革和“一村一警”提档升级。

　　（八）坚定不移全面从严治党，扎实推进党的建设

　　2024年区级财政计划安排0.5亿元加强党组织建设。巩固拓展主题教育成果，全面实施强基工程，把讲政治、强党建延伸到基层党组织各项工作中，政治引领力、组织感召力、社会服务力、工作执行力不断增强。扎实开展党纪学习教育，强力推进正风肃纪反腐，严肃查处一批违纪违法案件。高质量开好“以案促改”专题民主生活会，深化政治巡察监督，大力整治群众身边的不正之风和形式主义、官僚主义，风清气正的政治生态更加凸显。

　　（九）审计提出问题整改落实情况

　　市审计局对大亚湾区2024年度财政预算执行等情况进行审计，提出了预算批复不严谨、未及时分解上级转移支付资金、未及时收缴非税收入、项目款项支付审核把关不严等问题。财政部门高度重视，认真研究采取多项措施落实整改。一是加强预算编制工作，做好项目汇总核对，进一步提高预算编制的准确性和完整性。二是加强督促预算单位及时进行转移支付资金申请和分配，夯实项目前期工作，提高资金使用效益。三是加强非税收入收缴管理，督促执收单位准时、足额上缴非税收入，坚决不得出现挤占挪用等情况。四是督促预算单位强化项目资金管理，加强资金拨付审核把关，严格按照项目进度拨付资金。

　　整体来看，2024年我区财政预算执行情况良好。在总结成绩的同时，我们清醒地认识到，财政运行面临一定风险挑战，主要表现在：一是工业稳增长压力大，受化工企业检修停工、原油、化工品和新能源电池价格回落、传统燃油车份额萎缩等不利因素影响，工业增长不及预期。二是固定资产投资下行压力大。重大项目未能形成有效投资额，房地产投资意愿减弱。三是市场主体发展承压较大。外部环境变化带来的风险挑战明显增多，需求收缩、供给冲击、预期转弱“三重压力”仍然较大。对于这些困难和问题，我们将在今后工作中不断研究探索，坚持问题导向，强化工作措施，努力加以解决。

　　附件：惠州大亚湾开发区2024年决算表

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